一番わかる確定拠出年金の基本のき その７

一番わかる確定拠出年金の基本のき　その７

一番わかる確定拠出年金の基本のき
　頼藤太希・高山一恵
　スタンダーズ株式会社　2016年10月20日発行

　続きです。

..P66

０２　金融機関選びのポイント①
　　　事務手数料は口座管理料をチェック！

　国民年金基金連合会への支払分（加入時・その後）と
　口座管理料における事務委託先金融機関費用は同じだが、
　運営管理期間の手数料は、各社で大きく違う

　さらに、資産残高の額が一定以上になると
　運営管理期間手数料を無料にしている先がある

→ここは、手数料だけで決めないにですが。

..P70

０４　金融機関選びのポイント③
　　　商品を持っているとコストがかかる！

　継続的に発生する信託報酬の額が高いと
　運用成績にも影響する

..P72

０５　個人型確定拠出年金の口座を開設しよう！

　自分で選んだ金融機関に資料請求して、
　口座を開設する必要がある

　連絡して資料が来たら申込書を記入して返送

　その後国民年金基金連合会による
　加入審査があり、承認されると、
　「個人型年金加入確認通知書」が届く

　第1号被保険者の場合、以上で手続完了
　以後は、毎月指定日に、自分の銀行口座から
　掛金が自動的に引き落としされ、
　金融商品が購入される

　企業年金制度のない会社員の場合
　申し込み必要書類に
　「事業所登録申請書兼第2号加入者に係る
　　事業主の証明書」
　を同封する必要がある
　　会社の人事部か総務部に提出して
　　記入押印してもらうことになる

　掛金支払い方法は、給与天引きと
　個人払込の選択が可能

→「個人でやるのだから、職場は関係ない」というのが
　　単なる思い込みだというのがわかります。

　ということで、なかなかいろいろ詰まった一冊でした。

一番わかる確定拠出年金の基本のき その６

一番わかる確定拠出年金の基本のき　その６

一番わかる確定拠出年金の基本のき
　頼藤太希・高山一恵
　スタンダーズ株式会社　2016年10月20日発行

　続きです。

..P56

０６　個人型確定拠出年金
　　　どこで申し込んだらよいの？

　国民年金基金連合会のサイトでわかる

　金融機関により商品品揃え、手数料、サービスの質が
　異なる

→国民年金基金連合会のサイトは絶対に押さえるべき。

..P60

０８　確定拠出年金を60歳で受け取るには
　　　加入期間は最低10年！

　60歳から老齢給付として引き出せる
　ただし
　60歳時点で、DCの加入期間が10年以上であることが条件

→６０歳からの受給は原則なので、自分がそうなるとは限らない。
　ちょっと注意でしょうね。

　　企業型DCから個人型に移行した場合
　　加入期間は合算で判定

　　加入期間が10年未満の場合
　　受給開始年齢が後ろにずれる

　個人型DC
　　掛金拠出は60歳以降できない
　　しかし
　　60歳までに貯めた掛金を70歳まで
　　利益非課税で運用できる

　口座振替日に掛金が引き落としできない場合
　　その月の掛金は拠出できなかった扱いになり、
　　その月は加入期間に含まれない
　　　掛金の前払い、後払いはできないので注意

→これは今後の制度で改善される見込みみたいですが。

　続きます。

自動移管となって年金資産が塩漬けになっているお客様

自動移管となって年金資産が塩漬けになっているお客様

　近代セールス2017年1月15日号より。

５　自動移管となって年金資産が塩漬けになっているお客様
　年金資産の運用が行われず不利益を被る点を伝える
　　金指光伸

　転職前の企業で企業型DCを行っていたが
　転職先企業に企業型DC制度が存在しない場合
　　転職した日の翌日から6ヶ月以内に
　　個人型又は他の企業型DCに移管するか
　　脱退一時金の請求を行わないと
　　その資産は自動的に国民年金基金連合会に移管される
　　　この場合
　　　DC資産は運用されない
　　　毎月51年の管理手数料だけが差し引かれる

　　転職時に手続きをしたかどうかの確認が必要

　　なお、転職先に確定給付年金など、他の企業年金制度が
　　ある場合でも、個人型DC（拠出限度額月1万2000円）
　　に加入できる

……　これって、知らない人結構いそうな論点ですよね。

一番わかる確定拠出年金の基本のき その５

一番わかる確定拠出年金の基本のき　その５

一番わかる確定拠出年金の基本のき
　頼藤太希・高山一恵
　スタンダーズ株式会社　2016年10月20日発行

　続きです。

..P54
０５　入らなくてもいい企業型
　　　選択制の確定拠出年金もある

　選択制DC
　　給与規定を変更して、基本給の一部を
　　生涯設計手当とする
　　　この手当を従業員が給料の天引きで
　　　DCの掛金として拠出するのか
　　　給料としてもらうのかを
　　　選択することができる

　　例　月額30万円給与のうち3万円を
　　　　生涯設計手当として
　　　　この3万円をDCに拠出するのか
　　　　（一部拠出も可能）
　　　　給料としてもらうのか選択できる

　　　仮に２万円をDC掛金として拠出すると
　　　給料は28万円となり、これによって、
　　　厚生年金や健康保険などの社会保険料が減る

　　　　ただし、社会保険料が減額になると
　　　　将来の年金受取額が減るデメリットもある

→これを強調して、社会保険料制度の削減手法だと。
　一部の社労士さんが提案を始めているようですね。

　場合によっては、あっという間に広がるかも。
　いいか悪いかは難しいですが、メリットがお互いあるじゃんと。

　続きます。

一番わかる確定拠出年金の基本のき その４

一番わかる確定拠出年金の基本のき　その４

一番わかる確定拠出年金の基本のき
　頼藤太希・高山一恵
　スタンダーズ株式会社　2016年10月20日発行

　続きです。

..P52
０４企業型でも掛金を上乗せ
　　マッチング拠出で所得控除

　企業型DC拠出額の上限は55,000円
　（会社に他の企業年金がある場合は27,500円）

　マッチング拠出によれば
　企業の掛金が上記上限より低い場合に
　上限と掛金との差額まで個人が拠出可能

　　ただし、個人掛金＜＝企業掛金　の縛りあり。

　マッチング拠出として、個人が上乗せした額は
　全額所得控除になる

　マッチング拠出が可能かどうかは
　会社の企業型DCに関する規定次第

→企業型DC導入済みの会社の場合、
　まずは自分が任意で出すマッチング拠出が可能か確認だと。

　続きます。

一番わかる確定拠出年金の基本のき その３

一番わかる確定拠出年金の基本のき　その３

一番わかる確定拠出年金の基本のき
　頼藤太希・高山一恵
　スタンダーズ株式会社　2016年10月20日発行

　続きです。

..P50

０３最低5000円からOK!
　　制度によって掛金の上限は異なる！

DCの対象者と掛金の違い
　　企業型
　　　マッチング拠出以外は企業が拠出する
　　個人型
　　　5000円からスタート
　　　上限は被保険者のグループにより異なる

　自営業・フリーランスなど
　　第1号被保険者
　　　　個人型DC　月68,000円 #1

　サラリーマンなど
　　第2号被保険者
　　　企業年金（例：確定給付年金など）の有無と
　　　企業DCの有無で上限が異なる

　　　　　　　　　　企業年金が　　企業年金が
　　　　　　　　　　ある場合　　　ない場合

　　　企業型DCが　　企業型DC　　　企業型DC
　　　ある場合　　　月27,500円　　月55,000円
　　　　　　　　　　個人型DC　　　個人型
　　　　　　　　　　月12,000円#3　月20,000円 #2

　　　企業型DCが　　個人型DC　　　個人型DC
　　　ない場合　　　月12,000円 月23,000円

　主婦など
　　第3号被保険者
　　　個人型DC　月23,000円

#1:国民年金基金加入者は、国民年金基金との合算で
　　月68,000円、付加年金加入者は月67,000円
#2#3:企業型DCでマッチング拠出をしておらず、
　規約に個人型DCの加入者になれる旨の記載があれば
　両方のDCを利用できる。
　ただし、掛金の上限は、#2で年額660,000円
　（企業420,000円＋個人240,000円）
　#3で、年額330,000円（企業186,000円＋個人144,000円）

→結構人によって、あるいは会社の制度によって違うのですね。
　覚えられませんが。

　続きます。

一番わかる確定拠出年金の基本のき その２

一番わかる確定拠出年金の基本のき　その２

一番わかる確定拠出年金の基本のき
　頼藤太希・高山一恵
　スタンダーズ株式会社　2016年10月20日発行

　続きです。

..P46

０１「企業型」と「個人型」
　　あなたが加入できる制度はどっち？

　企業型
　　掛金は基本会社負担
　個人型
　　任意加入し、自ら掛金負担する

　掛金は加入する人による上限が異なる

　DCは公的年金に上乗せする制度なので、
　個人型DCの加入時に国民年金保険料を滞納していたり、
　免除を受けていたりする人は利用できない

→これ、場合によってはですが、要注意論点ですね。

　いや、国民年金保険制度と何の関係あるのと思うと。
　想像もしないのでしょうから。

　続きます。

一番わかる確定拠出年金の基本のき その１

一番わかる確定拠出年金の基本のき　その１

一番わかる確定拠出年金の基本のき
　頼藤太希・高山一恵
　スタンダーズ株式会社　2016年10月20日発行

　年末年始で、確定拠出年金関係の本を幾つかよみました。
　その際のメモです。

..P42

０８引き出しの制限、事務手数料…
　　確定拠出年金のデメリット

　原則「60歳まで引き出せないこと」
　加入時と加入後毎月事務手数料が生じる
　　金融機関により口座管理料は違う
　将来の年金受取額の増減は自分の商品選択の結果

　DC受給の後に退職金を受取ることがある場合
　退職金受取時に、退職所得控除がフルに使えないことがある
　　重複期間分の調整が行われるため

→つまり、退職所得控除の論点がわかっていないとまずいですね。

　自分が利用している退職金制度次第では。
　セールストークと違う結果になる恐れがあるのだ。

　この本では、さらっとしか書いてありませんが。
　これ、相談を受けた人のうち、どれだけが押さえている論点だろうね。

　続きます。